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擴展視野：台灣與杜拜深化金融科技與虛擬資產領域交流
金融科技的創新監管政策，仰賴國際間持續保持交流與學習。在四月中舉行於杜拜的區塊鏈盛會 TOKEN2049 活動期間，由臺灣金融科技協會榮譽理事長蔡玉玲，帶領協會業者拜訪杜拜當地虛擬資產監管局（VARA, Virtual Assets Regulatory Authority），包含重量科技股份有限公司、富昇數位股份有限公司、禾亞數位科技股份有限公司、拓荒數碼科技股份有限公司，一同與 VARA 的 CEO Matthew White 進行深入的產業監管經驗交流。
作為一個具有法律地位和財務獨立性的自治實體，VARA 負責保護和監管虛擬資產服務的利益相關者。此機構承擔監督虛擬資產（包含 FT 及 NFT）的發行、提供及披露之責，也與阿聯酋中央銀行等聯邦機構合作，共同制定道德準則、政策和戰略計劃。
在杜拜，任何提供虛擬資產服務的業者都必須獲得 VARA 的牌照，並擁有相應的商業機構貿易牌照才能運營。違反杜拜虛擬資產監管法的實體可能面臨嚴厲的處罰，包括牌照的暫停。
在這次的交流會議上，雙方深化了對於彼此在金融科技與虛擬資產監管框架的理解，並共同探討 VARA 的監管框架。
杜拜政府當局在面對金融科技的創新與虛擬資產服務的快速發展，致力於為業者提供穩健的監管環境，同時保持對創新的開放態度。基於原則性 (principle-based) 的監管模式，使得監管單位與業者都能夠更聚焦於產品與服務本身為產業創新發展所帶來的價值，並更加重視業者的活動與行為。這樣的監管方式，賦予了業者一定的靈活性，使他們能夠在快速變化的市場中適應與創新，同時確保消費者保護和市場穩定。
探索 VARA 的創新監管策略
在會議中，VARA 的代表詳細解釋了牌照申請的兩階段流程：初步核准和完整文件審查，經由此過程確保所有希望在杜拜經營虛擬資產服務的業者都遵守當地法律與規範。VARA 的流程透明加上嚴格的監管標準，體現監管當局把關高品質金融服務的態度。
除了牌照申請的輔導，VARA 更向我們分享其如何為虛擬資產服務業者提供必要的支持與建立合作關係。
在面對欲申請牌照及已經在提供服務的業者，VARA 持續與各家業者保持「一對一」暢通的溝通管道，隨時了解業者的最新動態與營業計劃；面對業者在公司經營的基本需求上，VARA 也積極的與當地銀行、會計師事務所及其他金融服務機構溝通，持續幫助更多的機構理解並支持虛擬資產相關業務，包含支持持牌業者完成銀行開戶及信託等金融服務，及彙整熟悉加密產業審計的會計師名單，以確保業者能在遵守當地法規的同時，順利進行業務運作。
監管單位與業者的友好互動，增強了業者在杜拜市場的營運能力與營業動機，更有助於鞏固杜拜朝向全球創新金融科技的發展環境。對於全球的虛擬資產服務提供業者，杜拜都提供了一個理想的機會，通過 VARA 創造的平台進入國際的市場。
創新促進：VARA 的監理沙盒與企業支持
在鼓勵創新的同時，保持市場穩定是 VARA 的核心策略之一。
VARA 為虛擬資產服務提供業者量身打造監理沙盒，允許業者在一個受輔導、可控的環境下，測試新的產品與服務，而不需立即滿足所有常規的監管要求。
在業者發展新產品或服務的同時，監管單位亦滾動式的在符合其監管的原則下提供合規指導。這為創業者提供了一個獨特的機會，可以在市場推出新創意前，評估其潛在的影響和效能。VARA 的代表們表示，監理沙盒的設計目的在於降低創新過程中的風險，同時收集有關新技術和業務模型的實用數據，來優化其長期的監管框架。
對於資本尚不足夠獨立完成牌照申請與合規架構的新創企業，VARA 也正在研擬透過「由成熟公司提供監管框架的保護傘，讓新創公司作為框架的從屬」來試營運的方式，逐步建立符合新創公司的合規制度。此方案目前並未正式施行，然而卻是能夠幫助新創企業降低初期營運複雜度與成本，加快進入市場速度的參考做法。
杜拜：虛擬資產監管策略的創新前沿
截至 2024 年 4 月 17 日，共有 17 件成功獲 VARA 頒布虛擬資產服務提供商牌照（VASP Lisence）的案例，而這些案例來自於各國的企業，展示了杜拜的地理與經濟政策優勢，足以作為擴展至中東乃至全球市場的跳板。此外，VARA 不僅支持進駐企業的業務發展，還積極與其他國家的監管機構進行對話和合作，確保跨境服務的合規性和效率。
藉由此次臺灣金融科技協會與 VARA 的專業交流會議，也期待能夠在促進全球技術創新和提高業務合規性的共同目標上，獲得更多的互動與合作，更期許台灣的 VASP 新創企業，能透過 VARA 建立的平台探索更多跨國拓展及合作的機會。
