貿易戰火下全球製造業大遷徙,廣達林百里提醒先弄懂4件事
貿易戰火下全球製造業大遷徙,廣達林百里提醒先弄懂4件事
2019.05.15 | 策略

貿易戰再起,美國貿易代表辦公室6月17日將召開公聽會,討論3,000億美元中國輸美商品清單是否加徵25%關稅,若通過,一週後(6月24日)包括筆電、智慧手機、智慧手錶等3C商品都將納入加稅名單,帶來前所未有的全球製造業大遷徙。

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廣達董事長林百里跟副董事長梁次震對貿易戰有多方準備。
圖/ 蔡仁譯攝影

台灣電子製造供應鏈首當其衝,擁兆元營業額的廣達電腦,客戶包括蘋果(Apple)、Facebook等美國巨頭,董事長林百里14日說,美國總統川普啟動加稅動作「不出他所料」,事實上,2018年11月廣達才斥資42.8億元購入兩棟台灣廠辦,為台灣製造做準備,確實料敵機先。

廣達副董事長梁次震
我們會以最快的速度應變,緩解這些衝擊。

從廣達兩位創辦人14日訪談中,《數位時代》幫忙歸納貿易戰必須看懂4件事。

第一件事:25%關稅客戶交,代工廠也要幫忙省錢

市場揣測,因為關稅增加,台灣代工業將再被砍一層皮,對此林百里笑笑指著剛出爐的首季財報說,「你看我們淨利1.4%,稅金則是25%,我們幫不上(客戶)忙,」他直言1.4%淨利還包含高利潤的雲端產品,意味筆電獲利更低。

「代工費已經到底,沒有人願意再降,」林百里說,「他們(客戶)付給自己的政府(美國),也不是到我們口袋,我們也沒有辦法。」

儘管25%關稅是由客戶支付,廣達也會提出幫客戶省錢的各種方法,以半拆散(SKD)或拆散(CKD)零件方式運到適當地點組裝,替客戶省錢。

為服務客戶,廣達針對各種生產模式做分拆,將原本產品生產環節做「生產切割」,幫客戶找最佳方案。

林百里表示,客戶要到台灣、中國、東南亞任何地方製造都行,東南亞所有國家廣達都已經做過研究,對未來三年做好行動規劃,「廣達生產移動有各種方案,但必須跟客戶共同協商,協調運費成本,量大的產品移到東南亞,運費不得了。」

第二件事:在美可生產伺服器,但無法設消費電子工廠

因應貿易戰重啟,廣達三天內已跟供應商與客戶展開沙盤推演,重新分類各種將賣到美國市場的產品。

因為只有銷往美國的商品要被加稅,廣達評估,目前筆電3成銷美,伺服器雖美系客戶多(Amazon、Google、Facebook、Microsoft、Uber、Twitter),但銷往歐洲也不少,所以輸美比例只比筆電略高一點,不見得中國產能要全部移動。

MacBook Air
美國公布3,000億美元關稅清單,Macbook也在其中。
圖/ shutterstock

目前廣達在美國有納許維爾、佛利盟、田納西等地區有工廠,產能擴大中,「工廠在客戶旁邊,美國客戶很高興,因為他們可以很安心下單,」林百里說,廣達北美勞工人數不到千人,生產雲端伺服器,因為在美就地可以取得CPU、DRAM、HD。

但「消費電子沒辦法在美國生產,因為供應鏈不在美國,想開美國消費電子工廠也沒辦法,」他說。

第三件事:東南亞設廠無共識,聚落是關鍵

「不能只有廣達搬,要移的話要整個供應鏈一起挪移,不然不會便宜,如何搬要花很多精神,要一季度就移過去?協力廠商能否一起移?這不是設備搬過去就好,要有聚落才可以,否則為何中國製造群聚在華東跟重慶,」副董事長梁次震說。

梁次震直言,目前各製造同業對東南亞各有計畫,卻沒有共識。目前仁寶宣布去越南,和碩去印尼,緯創計劃前進菲律賓設廠,「大家要往哪裡去看不出共識,」他說,若欠缺聚落,即便搬到印尼或越南,費用成本還是很高,因為「運費還不難,清關費才恐怖」。

圖_以 NVIDIA T4 驅動的企業伺服器.jpg
伺服器因美國供應鏈完備,在地生產最容易。
圖/ NVIDIA

也因此貿易戰開打超過半年,廣達跟客戶協商也已經半年,為何還沒下結論?因為供應鏈還沒處理好,一切都必須跟客戶一起討論研究。「每一個國家我們都去看過,各有優點缺點,還沒做決定,」林百里說。

第四件事:台灣不適合生產消費電子

廣達2018年率先展開伺服器製造產能移轉,將高階雲端伺服器產能轉回台灣製造,2018年底在台灣斥資42.8億元買下中環龜山二、三工廠,時隔半年,兩座工廠整理已經接近尾聲,剛好碰上貿易戰第三波開打,廣達評估,各種高價產品都有可能回台。

廣達在台灣現在生產的是雲端伺服器,林百里說,伺服器在台灣生產最有利,因為供應鏈在台灣,「台灣是適合做高價產品,符合經濟價值;低價產品,在台灣做成本更高,不適合,消費型產品在台灣做也不適合。」

他解釋,台灣找人很困難,所以量大的東西在台灣做很困難,即便廣達自動化成熟度高,但因為很多零件無法用自動化處理,人力不可或缺。

廣達主管補充,消費電子淡旺季效應落差大,淡季中國8萬人,旺季廣達中國人力會增至12萬,甚至15萬人,台灣人力市場無法配合。

中美貿易戰
貿易戰引發的是供應鏈的各種交貨考驗。
圖/ shutterstock

太早或太晚搬都不行,太早,若沒有貿易戰,已經投資下去就來不及了。廣達主管分析,在這場貿易戰中,一切方案都需要跟客戶一起評估,也由於美國白宮決策全球緊盯,財務副總楊俊烈也笑說:現在Twitter是我每天都要看的!

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從商務卡到虛擬財務長,Mastercard如何把支付變成企業決策力
從商務卡到虛擬財務長,Mastercard如何把支付變成企業決策力

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費,月底再拿著單據報帳;不同部門各自綁定信用卡,企業難以即時掌握支出;員工離職後,若原有付款設定沒有同步移轉,也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題,背後都涉及一個關鍵議題:中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言,支付管理不只是財務部門的行政工作,當支出分散、現金流難以預測,甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性,企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰,萬事達卡(Mastercard)提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite,讓支付從單純的交易工具,轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡,讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出,中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳,若大量依賴員工代墊,不僅增加報帳與核銷成本,也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後,企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理,同時,進一步設定使用規則,例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家,讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理,商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示,商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials,取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠,涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如,企業可以針對特定通路建立虛擬卡號,讓員工綁定手機支付差旅費;也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號,直接將付款與訂單串聯,後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳,降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API,企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃(ERP)系統、採購或費用管理系統,從發卡、付款到後續管理,都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台,也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

#2 萬事達卡
Mastercard台灣區董事總經理陳懿文:「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎,將中小企業每一個進出與支付節點問題,逐步設計出不同的解方,一步步實踐『支付至簡,商業致遠』的願景。」
圖/ 數位時代

從車隊卡到跨境匯款,助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說,加油、維修是每天都會發生的固定支出,過去,不同加油站可能需要不同儲值卡,管理不易,也可能因支付問題影響車輛調度與運輸,導入Mastercard的車隊卡後,問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目,並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯,例如一張卡對應一台車或一位駕駛,或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說,這不只是換一張卡,而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構,在維持車輛正常運作的同時,也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯,也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場,對跨境匯款的需求將隨之攀升,若仍以傳統的方式進行跨境匯款,不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差,更不用說即時追蹤匯款進度,一旦款項延遲或金額出現落差,就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰,Mastercard推出Mastercard Move,讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態,以更有效率的方式完成跨境匯款,全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳,同時,以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來,Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後,Mastercard接下來思考的是,知道錢花在哪裡後,若能進一步知道未來會發生什麼,創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳,而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」,支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因,目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

萬事達卡
面對中小企業痛點,Mastercard提供全方位的解決方案。
圖/ 數位時代

陳懿文表示:「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎,再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務,其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行,即可協助企業掌握財務健康、預測現金流,以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長,透過對話式問答,不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題,還會提供可執行的專業建議,讓企業看見下一步,進而提升營運韌性與績效。

舉例來說,一家餐廳營收持續成長,卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款,造成現金流壓力;對餐廳營運者來說,問題倒不是「有沒有賺錢」,而是「錢什麼時候進來」的現金流管理,Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後,將進一步從收付款週期找出落差,再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單,看起來是成長機會,但如果資金準備不足,反而可能增加營運壓力,透過Virtual CFO,企業可以預測未來現金流,再決定是否擴張據點,以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度,舉例一家自行車店的年營收成長15%,單看數字會覺得營收數據亮眼;但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%,將重新思考成長速度,建議主推商品、調整客單價,以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長,Mastercard提供的不是單一產品,而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍,再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說,第一步不必等到導入Virtual CFO,從申請一張商務卡、設定使用規則開始,就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務,Mastercard致力實踐「支付至簡,商業致遠」的願景:當支付流程更簡單、資金流向更透明,數據便能成為企業決策的依據,協助中小企業從掌握當下,進一步預見未來。

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