【專欄】台灣準備好沒?後疫情時代的零工經濟與就業市場
【專欄】台灣準備好沒?後疫情時代的零工經濟與就業市場

今(2022)年3月中,美國華盛頓州參議院通過法案,在給予零工司機基礎福利和保護的同時,也同意這些司機不是 Uber 和 Lyft 等叫車平台的僱員,而是個人承包商。距離 2019 年底加州決定將這些司機定義為正式雇員的法案,已經過了兩年,正好就是疫情襲擊全球的兩年。

2019 年加州法案通過時,Uber 和 Lyft 等零工經濟平台業者,開始價值超過 2 億美元的政策遊說活動,想盡辦法要改變零工司機被判定為平台公司僱員的法案。「因為這將會扼殺平台經濟創新的商業模式。」在追求科技與商業創新的加州,面對大規模非固定雇用的零工經濟模式,陷入前所未有的矛盾情結。

兩年後,在華盛頓投入大筆遊說資金的平台業者終於獲得階段性勝利,然而,在背後提供遊說助力的,其實是左派加州急於提供就業福利保護的司機團體。2021年在紐約州的談判中,業者和司機組織協議,將零工工人視為「網絡工作者」,他們成為具有某些基本保障的承包商,並有權參與和平台業者討價還價的勞工組織。

Uber
平台與司機合作的零工經濟,在勞動市場管理上將何去何從?
圖/ Uber

全職的零工工人是否是真劣勢?

疫情改變了零工經濟商業模式創新的談判條件。對平台業者和對勞工組織來說,都有必須退一步以求共存的理由。

「零工工人需要被保護」的立法共識,來自於就業市場中勞動者是絕對劣勢的假設。如果平台業者不需要對零工工人擔負任何責任,工人將被剝削工時且得不到就業權保障。2008 年後很長一段時間,英國、美國以零工合約方式工作的全職勞工比例不斷飆升,金融危機的悲慘記憶,讓政府和民意代表緊抓住勞動者絕對劣勢假設,在平台經濟業者營運的市場誓言捍衛勞權。

COVID-19 疫情初期,「失業率將像金融危機一樣高升」的假設立論堅強,經濟學者大多預測,富裕世界將長期處於高失業率狀態;當時華盛頓的經濟學者分析預估,2020 年 4 月,美國的失業率將會達到 14.7%;如果失業率以金融危機後的速度下降,到 2022 年 3 月的失業率將超過 13%。

然而,如今美國的失業率是 3.6%,而經合組織OECD發布的數字,先進富裕國家自疫情開始就進入缺工、勞動力市場供不應求的現象。這股十年來少見的就業熱潮,使得平均薪資回到 2000 年左右的水準。

疫情推波助瀾,扯開企業與全職知識工作者間的羈絆

為什麼疫情對景氣的影響不退反升,學者、分析師和各種專家有不同的推論。然而,數位科技相應的創新生產與工作模式在疫情期間被大量採用,進而推動前所未有的創新經濟產值,是所有專家都很難否認的理由。遠距工作模式,讓企業和僱員之間曾有的緊密關係發生巨大變化。

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在電腦前遠端、跨國就可以完成的專業工作,似乎將成為未來趨勢之一,是否也要納入零工經濟的一環?
圖/ REDPIXEL.PL via Shutterstock

如果在台灣的工程師可以每天跨國在線上為美國軟體公司提供全職專業服務,那麼他是否也可以決定用他多餘的時間,為新加坡的另一個線上軟體公司提供人才訓練。職場的快速變遷,使得工作者需要獲得的保障,就和他想要從企業掙脫的束縛一樣,超乎過去職場的想像。

創新平台與市場同時競爭,推動更彈性的承攬選擇

曾經被視為具有絕對資方優勢的平台經濟業者,在疫情後快速進入零工難求的困境。當白領和藍領都一樣缺工,平台業者要吸引零工司機、零工外送員,唯一的方式就是提供更好的承攬分潤條件。以台灣的外送平台市場為例,2021年中後期的疫情升溫,帶來一波外送員熱潮,成功養出一群以外送消費者;然而,解封後,消費習慣已經養成,要怎麼讓外送員繼續上線送外賣,大熱天、大雨天,叫不到車、叫不到外送的供需失衡問題,顯見零工就業市場並不如外界原本預期的是絕對的雇用者優勢市場。而對零工司機和零工外送員而言,被視為「僱員」也不等於最佳選擇,更靈活地隨時選擇承攬條件最佳的業者合作,反而是更有利的勞動決策。

就業市場在疫情後的變動還沒有結束。另一個值得關注且在不遠的未來將帶來重大影響的另一個現象,是軟體網路公司不再把傳統教育體系文憑視為專業基礎證明,當Google、Apple等大公司不在乎有沒有學士文憑,更在乎是否有參與任何開發者社群的經驗或是任何作品時,一個高中輟學生的就業條件不一定比哈佛畢業生的案例,不再只是特例而是常例的時代也不會太遠。那麼,教育體系勢必將迎來一波新的衝擊。

勞動部長許銘春(左)與蔡英文總統
左為勞動部長許銘春、右為蔡英文總統,攝於 2020 年 04 月訪視「勞動部充電再出發訓練計畫-洛碁大飯店」。

零工承攬、全職僱員之間的界線不斷模糊,勞動價值定義改變,受到最巨大衝擊的,其實會是政府。勞動法規跟得上時代,才有辦法在就業熱潮的時代搶到人才,當人才不用移動就能透過網路為跨國雇主工作,全球化的範疇也正逐漸從商品市場過渡到人才市場,而且跨國雇用的中間成本幾乎降為零時,要維持國家產業競爭力會更不容易。

審視台灣的勞動市場法規,國家政策在勞動議題上的格局,我們真的做好迎向疫情後時代的全球雇用市場了嗎?或許即將開張的數位發展部,值得就這個國家競爭力議題跨出真正具時代進步價值的一步。

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從商務卡到虛擬財務長,Mastercard如何把支付變成企業決策力
從商務卡到虛擬財務長,Mastercard如何把支付變成企業決策力

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費,月底再拿著單據報帳;不同部門各自綁定信用卡,企業難以即時掌握支出;員工離職後,若原有付款設定沒有同步移轉,也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題,背後都涉及一個關鍵議題:中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言,支付管理不只是財務部門的行政工作,當支出分散、現金流難以預測,甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性,企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰,萬事達卡(Mastercard)提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite,讓支付從單純的交易工具,轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡,讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出,中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳,若大量依賴員工代墊,不僅增加報帳與核銷成本,也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後,企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理,同時,進一步設定使用規則,例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家,讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理,商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示,商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials,取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠,涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如,企業可以針對特定通路建立虛擬卡號,讓員工綁定手機支付差旅費;也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號,直接將付款與訂單串聯,後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳,降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API,企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃(ERP)系統、採購或費用管理系統,從發卡、付款到後續管理,都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台,也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

#2 萬事達卡
Mastercard台灣區董事總經理陳懿文:「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎,將中小企業每一個進出與支付節點問題,逐步設計出不同的解方,一步步實踐『支付至簡,商業致遠』的願景。」
圖/ 數位時代

從車隊卡到跨境匯款,助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說,加油、維修是每天都會發生的固定支出,過去,不同加油站可能需要不同儲值卡,管理不易,也可能因支付問題影響車輛調度與運輸,導入Mastercard的車隊卡後,問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目,並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯,例如一張卡對應一台車或一位駕駛,或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說,這不只是換一張卡,而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構,在維持車輛正常運作的同時,也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯,也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場,對跨境匯款的需求將隨之攀升,若仍以傳統的方式進行跨境匯款,不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差,更不用說即時追蹤匯款進度,一旦款項延遲或金額出現落差,就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰,Mastercard推出Mastercard Move,讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態,以更有效率的方式完成跨境匯款,全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳,同時,以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來,Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後,Mastercard接下來思考的是,知道錢花在哪裡後,若能進一步知道未來會發生什麼,創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳,而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」,支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因,目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

萬事達卡
面對中小企業痛點,Mastercard提供全方位的解決方案。
圖/ 數位時代

陳懿文表示:「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎,再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務,其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行,即可協助企業掌握財務健康、預測現金流,以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長,透過對話式問答,不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題,還會提供可執行的專業建議,讓企業看見下一步,進而提升營運韌性與績效。

舉例來說,一家餐廳營收持續成長,卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款,造成現金流壓力;對餐廳營運者來說,問題倒不是「有沒有賺錢」,而是「錢什麼時候進來」的現金流管理,Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後,將進一步從收付款週期找出落差,再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單,看起來是成長機會,但如果資金準備不足,反而可能增加營運壓力,透過Virtual CFO,企業可以預測未來現金流,再決定是否擴張據點,以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度,舉例一家自行車店的年營收成長15%,單看數字會覺得營收數據亮眼;但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%,將重新思考成長速度,建議主推商品、調整客單價,以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長,Mastercard提供的不是單一產品,而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍,再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說,第一步不必等到導入Virtual CFO,從申請一張商務卡、設定使用規則開始,就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務,Mastercard致力實踐「支付至簡,商業致遠」的願景:當支付流程更簡單、資金流向更透明,數據便能成為企業決策的依據,協助中小企業從掌握當下,進一步預見未來。

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