駭客戰爭,全面開打!!|數位時代 BusinessNext

今年8月，電腦安全公司McAfee偵察到歷年來規模最大的網路攻擊事件，全球14個國家、72個機構遭到駭客長達五年的入侵，其中也包括台灣。這些潛伏於電腦系統中的病毒，由特定國家主導，可肆意從事資訊和知識產權的掠奪，造成可觀的安全與經濟損失。資訊安全問題已逐漸浮出檯面。根據最新一期的美國商業週刊(Business Week)報導，面對Google、美國國防部五角大廈、國際貨幣金融組織和無數企業曾經的受駭風暴，國防工業正以一種新型態全面進化，檯面下的「網路軍備競賽」早已開打。

網路攻擊通常來無影、去無蹤，其隱蔽的攻擊行動不但能掩人耳目，在攻擊結束後得歷經一段長時間才被發現，遭受攻擊的國家或企業甚至會避談整件事情。2009年Google控訴其系統遭中國主導的駭客入侵，造成部份資訊被竊取，此次被稱作「極光行動」(Operation Aurora)的網路攻擊，也波及包括Adobe Systems、Juniper Networks、Morgan Stanley等20多家公司，但這些受害數字僅是過於保守的估計。

2011年初，駭客突然襲擊專司資訊安全防護的RSA(EMC)公司，侵入其電腦網路，竊取了價值連城的安全識別標記(SecureID)產品，此技術旨在維護網路帳戶安全性，被廣泛應用於美國政府機構、國防單位承包商與各大銀行機構。此舉如同突破重兵防守，盜得拉斯維加斯每座賭城中的每一個貴重物品保險櫃之密碼，造成嚴重後果。而今年7月美國國防部亦透露，有外國駭客闖入五角大廈的國防工業網路，造成超過2萬4000份的機密檔案遭竊，遭竊內容涉及武器研發、軍事科技等敏感資訊。

但網路攻擊不僅限於竊取資訊或危害資料安全，遠端操控的實體破壞性攻擊亦是防不勝防。最著名的即是被稱作超級病毒的Stuxnet，於去年感染伊朗核能發電廠的控制系統，在神不知鬼不覺的情況下操縱機械運轉，進一步摧毀之，伊朗的核能計畫因此停滯數月。Stuxnet透過可攜式裝置或網路進行感染，攻擊工業製程系統的漏洞，且會自行辨識指令，僅針對特定工廠、生產程序發動攻擊，整個過程完全不著痕跡。

在網路間諜活動、駭客攻擊和資安犯罪日益興盛的時代，仰賴傳統的防禦方針來維護國防資訊系統，效果顯然已不足。電腦網路戰爭的明顯特性，即是涉及其中的科技會持續不斷演進，時至今日，網路武器已進入迅速發展的黃金時代──新的軍備競賽正在展開。

事實上，網路武器已存在多年，大多被用於軍事和國家情報單位。資訊安全專家們認為，國防承包商身為傳統國防工業的中流砥柱，最主要的工作應是幫助政府開發網路科技，使國家有能力防止資訊被竊、亦能獲取資訊。2005年起，美國五角大廈始將資訊科技的研發重點，放在侵入型駭客技術的發展上，並以此作為戰爭武器；各國的國防工業開始與從事網路攻擊科技的民間企業合作，加強國家電腦網路的能力。

資訊安全的戰場也離我們不遠。目前，電腦安全專家已經找到能夠駭進網路電視的辦法，若有不肖人士以此技術作遠端操控，即可從個人電腦的攝影機進行偷窺，或侵入整個家庭網路竊取資料。專家亦提出警告，每日的股市交易系統可能成為網路戰爭的第一戰場，駭客能攻擊電腦系統，偽造交易資訊並影響金融行情。

當今的國防產業已從購買砲彈坦克，轉為研製無遠弗屆的網路科技，進行資訊安全保衛戰。近自你我身邊、遠至國與國之間，各國爭相發展新一代軍備實力，這波暗潮洶湧的網路科技戰爭，一觸即發。

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。