[曹家榮] 鄉民的信任危機？！三姊弟布丁事件的社會考驗|數位時代 BusinessNext

#從超商多訂的麵包到三姊弟布丁

這幾天關於三姊弟布丁的新聞，佔據了不少版面。就算不特別去注意，我的臉書牆上也持續更新著故事的進展。甚至鄉民們還很「貼心」地整理了三姊弟布丁從「崛起」到「沒落」的事件時間軸。

在這裡，我無意參與關於三姊弟是否濫用愛心的討論。無論是或不是，我相信經由這次事件，人們（應該）可以很清楚地再次看到數位時代的「資訊」特質：無論是誰，如今都難免在網路上留下各種記錄，而這些記錄都將會成為自身日後言行舉止的檢驗與對照。

我在這裡想要談的，是三姊弟布丁跟超商多訂的麵包、飯糰與鳳梨酥之間的關係。毫無疑問地，它們都是吃的（認真貌！）。但在此之外，這些事件之間還有一個重要的關連。

(圖說：在批踢踢講述多訂麵包的來由，喚起大家的同情。賀大新攝影。)

超商多訂事件應該是起於去年 9 月的麵包。桃園某超商的店員不小心在叫貨的時候多按了 2 個 0，只好上 PTT 貼文求救。從新聞報導可以看出來，這次的危機順利解決，甚至還傳為佳話。

不過，沒想到的是，「失手」病可能具傳染性，竟然在各地超商紛紛傳出類似案例！麵包多訂不久，台中另一超商的店長，這次則因「錯估情勢」，多訂了600多個飯糰。又隔一天，桃園再度爆發病情，這次則是鳳梨酥「被失手」多訂。

從後來的新聞報導看來，後面兩個案例就沒有那麼好的下場。網友們紛紛開始質疑，這些店員根本是「假失手、真騙愛心」。同時，說也奇怪，就在網路上出現質疑聲浪後，「失手」的傳染病就這樣平息了。當然，我們不能排除病患可能怕遭受攻擊，而選擇自我治癒。

(圖說：超訂麵包的故事被複製為飯團與鳳梨酥版本，可以想見鄉民的憤怒。賀大新攝影。)

故事講得有點長，讓我們回到正題。所以，現在應該不難看出，在超商多訂的麵包、飯糰、鳳梨酥與三姊弟布丁之間的關聯：在這些事件背後，都有著無數顆熱心奉獻卻又被傷透的「愛心」。

講「心」太感性，會哭。換個方式說：我們必須認識到，在這一次又一次的「傷心」事件背後，我們正在耗損這個時代最重要的一種資本：信任。

#群眾時代的社會資本

我指的這個時代是，隨著網際網路、數位資訊、行動通訊科技的到來，使得「群眾參與」遠比過去任何時候更為重要、更具有意義的這個群眾時代。我們只要看看「群眾募資」、「群眾外包」、「共享經濟」、「社群媒體」等等這些現象在今天所具有的重要性，應該就不難同意這樣的說法。

而相較於過去，群眾時代有一種特別重要的資本：社會資本。不同於其他我們所熟悉的資本類型，例如：經濟資本，（主要）就是錢、文化資本，像是學歷文憑，社會資本不僅更為抽象，也不是單純「屬於」個人的東西。

社會資本的基礎是「關係網絡」。或者，簡單來說，社會資本是建立在群眾的關係之上。若暫且不管眾家學者較為複雜的定義，這意味的也就是：當我們說一個人的社會資本多寡時，其實就是在說他可以透過人際關係獲取資源的多寡。

(圖說：好故事人人惻隱，但故事後面往往帶著日常生活與人性的現實。張與蘭攝影。)

但另一方面，如我剛剛所說，社會資本不是單純屬於個人的，因為它的基礎是群眾關係。這意味的是，人與人之間關係的信任程度也影響了社會資本的作用。也就是說，社會資本不同於經濟、文化資本。它不只是「我有沒有」的問題，更牽涉到「『我們』之間有沒有」的問題。而這「我們之間有沒有」的關鍵就是「信任」。

因此，某些社會學家更直接地將「信任」看作是一種公共社會資本。也就是說，特別是對於今天這個群眾時代而言，不僅人與人之間的關係網絡與連結是重要的；在這個可能擴散、包含了整個社會的網絡中，「信任」的有無、高低更為關鍵。

#從共享到共善，翻轉私利的邏輯

目前已退休、過去積極推動社區大學與非營利組織的社會學家顧忠華，就曾指出：社會資本是一種能產生公共效益的信任與合作關係，在這樣的關係中，個人的私利能夠與社會的共善連結起來。

換言之，不同於以私人利益為前提的合作關係，許多時候是充滿著風險與算計；在有著高度信任資本的社會關係中，不僅能降低個人利益的風險，更能提昇整體社會合作的動能。

因此，其實包含共享經濟、群眾募資，這些群眾時代新興的合作經濟模式，不僅都相當仰賴信任資本，也影響著信任資本的再生產。換言之，當某些企業以「共享」為名、或以群眾的支持為基礎，卻實際上只關切自身收益時，便是在耗損著整體社會的信任資本。

回過頭來，雖然不管是「超商多訂」或是「三姊弟布丁」，看起來都不是上述這類企業體。但如果我們再細想，其實當他們透過群眾網絡獲得「愛心援助」時，便已然「利用」了這個社會的信任資本(編按：你可以這樣想像，換成白話文就是網路名人潔哥說的「人情債」)。

這幾天一整個被布丁事件洗版讓我想起一直支持我的一句話叫【窮人的骨氣】其實大家會這麼憤慨這麼生氣有大部份人是覺得"今天跟你們買布丁，是因為希望你們可以渡過難關"當然，賺到了錢，想買些好東西犒賞自已人性所致，並無不可但我想...
Posted by 潔哥/李秉潔 on Monday, January 11, 2016

對於群眾來說，根本無從得知到底實情如何。所有的幫助、購買都是以「信任」為基礎的。也因此，不論需要幫助的困境是否完全被證明是造假，只要它顯露出惹人爭議之處，就可能不僅導致個人的「傷心」，更耗損了整個社會的信任資本。

也因此，認識到這些事件背後的真正問題，也就是要提醒我們自身去反思：如何促進「信任」資本的再生產，而不是無盡的耗損？這對這個時代「群眾經濟」的發展來說是至為關鍵的問題。

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。