日韓貿易戰開打！面對半導體關鍵材料斷炊，韓大廠見招拆招|數位時代 BusinessNext

日韓之間的貿易戰已經正式開打。自7月4日起，日本提高三項半導體、電子產品關鍵材料出口韓國的門檻，每次出貨都必須經過約90天的審查，這將大大增加各家韓國大廠採購原料的難度。

進口日本材料受限，韓大廠轉向中、台

這三項受限制的材料分別為氟化聚醯亞胺（fluorinated polyimides）、光刻膠（photoresist）以及氟化氫（hydrogen fluoride），在半導體製程與電子產品製造上，具有相當重要的地位。

再加上，日本是這三項材料的主要輸出國，氟化聚醯亞胺與氟化氫約9成產自日本，光刻膠也有7成由日本供應。在禁令已經上路的現在，韓國廠商也開始著手評估影響層面，並尋找替代管道。

截至5月底，韓國今年已花費1.44億美元從日本進口這三項半導體關鍵材料。

韓國半導體與顯示技術協會會長朴在勤透露，三星（Samsung）與SK海力士將目光放在台灣、中國等國家，希望能從其餘國家擴大採購，以彌補日本限制出口造成的影響。

為規避日本的貿易制裁，LG Display（樂金顯示）也決定在中國量產OLED面板。氟化聚醯亞胺是製造OLED面板的重要原料。

但採購這些原料並不容易，根據《路透社》報導，一位韓國晶片廠商的消息人士提到，這些材料絕非輕易在其他管道找到，並立刻就能使用的東西。即便找到採購管道，也必須先確認品質過關，能替代日本原料生產符合他們要求的晶片。

另外，這些材料難以大量儲存，進而造成日本加嚴出口規範的影響，如氟化氫具有腐蝕性與劇毒；光刻膠則保存期限短，品質很快就會劣化。

貿易制裁上路，日化學廠如臨大敵

受這項禁令影響，不只有韓國電子大廠，就像川普頒布華為禁令時，美國企業的反應般，日本化學材料商也同樣如臨大敵，開始設法繼續為韓國客戶發貨。

日本化學廠商JSR透露，他們在比利時設有工廠，應能從海外直接為韓國廠商提供光刻膠，繞過法條限制；東京應化工業也在韓國擁有工廠，可以暫時維持供應，然而一旦原料用盡，必須從日本進口時，也將被出口限制掣肘。

韓國也計劃將投資國內產業，建立這三項原料的國內供應，但產業絕非一朝一夕就能建成，如何生產高品質原料也需要大量經驗積累，勢必在相當長一段時間內，仍受到日本禁令制約。

OLED面板是韓國反擊武器？

日韓之間的不合肇始於去年10月韓國法院裁定，日本應就二戰期間強徵勞工進行賠償。日本則認為此事早在1965年兩國建交時，就已經得到解決，雙方無法取得共識的情況下，最終點燃貿易戰的烽火。

對於日本祭出的貿易制裁，韓國總統文在寅批判，出於政治目的限制民間企業交流往來，這種作法不僅韓國，全世界都會對日本抱有疑慮，並希望日本能撤回這項措施，雙方真心誠意展開磋商。

同時，文在寅也表示，當韓國企業蒙受損失時，他們將採取不得已的必要手段，警告意味濃厚。但日本態度並未因此軟化，聲稱如果韓國方面沒有做出改善，他們不會回應撤銷貿易限制的要求。

韓國半導體與顯示技術協會會長朴在勤推測，若事態繼續惡化，韓國可能會限制OLED面板或半導體出口作為反擊。OLED受限可能將影響Sony（索尼）等廠牌的高階電視生產；半導體也是索尼、夏普製造手機、電子產品的重要元件。

責任編輯：陳映璇

資料來源：路透社、NHK、南華早報

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

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透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。