愛上芬蘭百玩不厭|數位時代 BusinessNext

夏天，溫度只有攝氏8度，一群人騎著腳踏車在鄉野間穿梭，天色仍然明亮，低頭看看手錶，竟然已經是深夜12點，因為當地每天有23個小時是白天，這就是芬蘭6、7月的景象。對大部份台灣人來說，這個遙遠的北國，是相對陌生的。而台灣諾基亞通訊系統事業部總經理林思騰，因為公務，平均每季都到芬蘭一次，而且因為太喜歡芬蘭，他每年還會安排長假到芬蘭，好好玩個夠。

**驚喜：大自然原來這麼近

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「芬蘭最讓人驚喜的，就是很容易親近大自然，」林思騰說，即使在首都赫爾辛基，開車大約1個小時就能夠踏入森林。林思騰因為喜歡深度旅遊，希望不要走馬看花，去年到芬蘭時，諾基亞總部的朋友就介紹他們，去離北極圈約100公里的小木屋住了2天。
林思騰喜愛體驗別人是怎麼生活的。他聽小木屋屋主說，當地鎮上2003年出了個全國越野賽車冠軍，而且剛好是他的舊識。他就拜託屋主，讓他坐冠軍的車一趟，看看賽車手眼中的風景，究竟是怎麼樣。他回憶第一個上車的朋友，5秒後就消失在他的視線，看到友人下車後臉色慘白，林思騰有點猶豫，但心想這是自己的主意，可不能就這樣打退堂鼓。上了車戴上安全帽，車子在碎石子路面上，開到時速180公里，「我那時眼中產生了隧道效應，除了眼前的路，其他的什麼都看不見」林思騰說，他被嚇到下了車很久才恢復意識，「雖然害怕，卻也是深刻的回憶。」他笑著這麼說。

**生活：一切回歸大自然

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芬蘭的生活，其實並不那麼具有速度感。林思騰在森林小木屋裡，學當地人如何蓋煙囪，生火的煙才不會彌漫在屋內。他也在湖面划船網魚，他回憶，當坐著小舟漂在湖心，靜靜地看著岸邊一片金黃色的樹林，還有如鏡般的湖面，倒映出來的藍天白雲，他讚嘆眼前的美景，覺得一切的煩惱和憂愁都被拋開了。「其實，人是很容易滿足的，」林思騰笑著說。
大學參加登山社的林思騰，自認野外求生功夫有一定的水準，沒想到芬蘭人才是箇中高手。「他們只要一把刀、一些火種就能在野外生存。」他對當地人不使用化學製品，而盡量從大自然取材的印象非常深刻；例如烤魚時不需要帶竹籤，當地人走進森林裡，用刀子削著樹枝，串魚用的木條就這麼出現了。
走在森林旁，很容易就能看到鹿在路上跳躍奔跑，或是懶洋洋地躺在草地上休息。林思騰問當地人，才知道原來這些鹿其實都是有人飼養的，當地的鹿只有不健康且需要照料的，才會被關在農場裡，其他的就放任在大自然裡，反正農場有食物，鹿都會自己回來。

**夢想：在聖誕老人村發現

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提到鹿，很容易聯想到聖誕老人。芬蘭的露云娜美（Rovaniemi）就是傳說中聖誕老人的故鄉，很多遊客都是慕當地「聖誕老人村」之名而來。林思騰提到露云娜美有個辦公室，裡頭24小時都有輪值的聖誕老人，他們的主要「工作」就是和遊客拍照。而當地最令林思騰印象深刻的紀念品，是小孩們寫給聖誕老人的信，一疊疊的舊信捆在一起出售，上頭天真可愛的文字，提醒每個人都曾經是個孩子，召喚著人們兒時的夢想。
聖誕老人村位於市郊邊緣，通過高高的牌坊入口，可以見到一條粗白線橫躺地上，上頭寫著北緯66度33分。原來這白線正是北極圈的分界線，林思騰就在這裡，第一次踏入極地。
在芬蘭森林裡，同伴的手機突然響了，林思騰驚訝地發現，竟然連這種鬼地方也收得到訊號。
他自稱職業病發作，開始尋找機地台的位置，打聽之後才知道，原來芬蘭人為不破壞祖先留下來的美麗景觀，就把基地台偽裝成樹的樣子，天線做成樹枝，不注意很難發現。林思騰從多次芬蘭行的經驗，深覺芬蘭人對大自然的重視，幾乎到了天人合一的境界。科技與自然景觀要如何平衡，芬蘭給了一個很好的答案。

旅者小檔案
姓名：林思騰
職稱：台灣諾基亞通訊系統事業部總經理
年齡：38歲
對旅行的感動：讓生活有冒險的感覺
旅行的伴旅：太太、朋友
旅行頻率：每年至少一次
下一個想去的地方：夏威夷旁邊的無人小島

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。