「能和不同領域的人定期meeting，是發現自己不足最有效的方法」|數位時代 BusinessNext

「能和不同領域的人定期meeting，是發現自己不足最有效的方法，」今年就讀台大電子所博七的林建志指出。從博二到博七超過五年的時間，林建志都是台大與聯發科技整合無線通訊實驗室的一員，實驗室從草創初期到揚名國際的這段過程，幾乎就等於他博士班的經歷。每月兩次與實驗室指導教授們的進度會議，是他快速累積專業知識的來源。跟一般博士班學生只跟著指導教授做論文的方式不同，這個實驗室結合了各領域專長不同的教授，每次的進度會議大約都有五到六名教授主持。

**自己得給自己壓力

** 以林建志為例，他的研究領域主要在無線硬體部分，但包括高頻、訊號、系統等方面，每次的會議都必須準備充分，才能面對各領域不同教授的問題，「meeting是壓力的來源，但這些壓力是自己給的，」他指出，透過每次的會議，不僅能從教授們提出的問題中找到自己思考的盲點，更能因此督促自己涉獵更多領域的知識，「各教授都有不同的專長與方法，每次往來都可能是一次新的學習經驗。」正由於五年來紮實的學術訓練，二○○五年，由他做的關於超寬頻的研究論文，獲選為ＩＳＳＣＣ（國際固態電路會議）論文。除了在本身學術的研究之外，身為實驗室的一員，最大的收穫則來自國際交流。林建志指出，除了不定期邀請國際級的大師來演講之外，每年也會定期到國際各大學做國際訪問，「國際訪問其實對研究本身幫助不大，但學習的是國外大學討論的方式，」他指出。印象最深的，是之前參訪美國柏克萊大學的經驗，他們非常重視「圓桌討論」，不同專長背景的學生會組成小組，從各自的領域提出對問題的解答。此外，美國大學也非常重視文獻探討，從文獻蒐集、討論、分析，再從既有文獻中找到創新的想法，進而針對創新想法做全新研究，產生原創數據，相對地，台灣因受限於研究資源與條件，往往只能拿國外的數據來模擬找出可行的方法，研究原創性較為不足。這套重視討論的做研究方式，隨後也成為實驗室中的重要精神。由學生們自主式的討論，從各自領域中提出解答，讓研究更完整，他舉例，曾經和三、四位同學一起研究過3Ｇ系統，貢獻各自專長彼此交流後，不僅解決問題，更因此建立起多元的能力。

**一切得靠個人摸索

** 「當博士生一開始會很迷惘，既找不到論文方向，對未來也無所適從，」林建志指出剛念博士班的心情。由於相較於碩士班，博士班的時間更長，畢業論文的要求更高，也不像碩士班時期有學長帶頭做研究，一切要靠自己探索。他指出，過去幾年，大約每學期會與聯發科相關人員正式開會一次，由指導教授提出未來想做的研究領域與聯發科討論，聯發科也會提出本身在產業中看到的機會，但短期內暫時不會投入人力的研究領域，雙方討論後，也讓他漸漸找到論文的方向。透過學術與產業交流，也可讓他建立起對未來科技發展更寬闊的視野。聯發科技設計技術、資訊暨製造工程副總經理張垂弘就指出，當面臨實際產業內的問題，會回過頭來請實驗室的教授與學生進行論文研討（paper study），從學術上已有的理論中找出可行方案，協助解決實務面的問題。林建志指出，透過這樣的模式，一方面可以了解產業最新動態以及廠商關心的重點，慢慢修正自己的研究方向讓成果更有價值，另一方面，也可因此讓自己更清楚未來的發展。經歷過台大電子所博士班七年的學習與訓練，在未來的職場與人生的發展上，林建志比別人更多了一份信心。

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。