【觀點】沒有人氣的元宇宙，我們真的需要這場「沉浸式幻覺」嗎？|數位時代 BusinessNext

（觀點文章呈現多元意見，不代表《數位時代》的立場）

這陣子又爆出加密貨幣交易所的問題，前陣子全球第二大交易平台FTX，在幣安拒絕收購之後隨即申請破產，而根據路透社的報導，其中至少10-20億美元的資金去向不明，受害者不光是全球加密貨幣的散戶，還有那些知名機構，包含紅衫資本，軟銀，三星，但馬習控股等，都受到牽連乃至損失慘重。

至於為什麼曾穩居神壇上的FTX會一夕崩盤，一言以蔽之，就是短期內出現了「想脫手的人」大於「想接盤的人」，或稱之為流動性風險（Liquidity Risk）。無獨有偶，不久之前的LUNA穩定幣暴跌，Celsius破產事件，或許各自的引爆點不盡相同，但所面臨的結構性問題與投機心態卻是相似的。

誠然，所謂區塊鏈科技、元宇宙與虛實整合、智能合約、加密貨幣與交易所、Web3.0、數位資產、NFT等，彼此雖有關聯，但也完全可以各自獨立發展，並非運用了區塊鏈技術的商業模式，就一定要發「幣」或搞什麼元宇宙，反之那些把NFT當成電子憑證或數位藝術品的項目，也不盡然就是建立在去中心化的機制上。

至於這幾年琳瑯滿目的區塊鏈/元宇宙題材，到底有多少真正解決了傳統世界的問題，或提升了日常生活與經濟活動的效率，似乎還沒有很具體的方案，反倒是在哲學層次（嘴砲？）上的討論不勝枚舉，舉凡「典範轉移」與對「虛擬世界」的憧憬，總可以在各大新創雲集的科技活動上，聽台上的專家與大佬們侃侃而談，描繪那個充滿後現代感的未來世界。

對元宇宙的想像已經成形，但能夠解決問題了嗎？

目前所謂的元宇宙到底是什麼樣子？極致一點可以想像成1997年的電影駭客任務，當所謂「沈浸式」的載體可以完美對接人體的所有感官（視覺，聽覺，嗅覺，味覺，觸覺等），自然我們可以永久地「活」在某個由代碼與程序組成的世界裡。

而跟現實貼近一點的，不妨拿2009年上映的阿凡達，可以在某個地方客製化一個虛擬化身（Avatar）或頭像，並利用加密技術來認證他的唯一性，進而還能持有數位資產（例如虛擬土地），至於取得這些虛無飄渺的「資產」到底可以用來幹嘛，則莫衷一是。

只不過可以肯定的是，在可預見的時間裡，為了「浮誇」「炫耀」或「信仰」而買單的用戶確實存在，但要在人與人之間串連與互動場景中扮演必要的角色，例如多邊會議與教育培訓...即便沈浸式的效果再逼真，但又有多少人真的會對虛擬世界如此欲罷不能？

網際網路帶來的便利毋庸置疑，然而那些把元宇宙吹上天的論述，多半仍是把十幾年前就存在的MR/VR技術，加上所謂的Avatar，弄成一個3D版的臉書，好似這樣就變成了一個全新的世界，如果再加上可以用虛擬代幣進行交易，讓用戶自己生成的內容加上某種NFT的認證，把數據上到某條區塊鏈上（管他到底有沒有實際需要）...就是「元宇宙」與Web3.0了，但這到底解決了Web2.0中的什麼問題？除了好像變得更新奇更好玩一些，大眾的生活有因此躍升到另一個層次嗎？或許見仁見智。

Google Meet和Zoom作為遠端會議平台，難道加載了MR/VR技術就可以號稱是元宇宙了嗎？又或是用Avatar遊戲角色扮演的方式來開會，一定比單純視訊更有效率？抑或，疫情讓遠距教學成為特殊時期下的解方，但隨著解封生活恢復正常，有多少家長或學生是甘之如飴透過「設備」來上課？

要是創造更多的互動與良好的學習體驗，實體教室中絕對可以納入相關的科技與元素，但元宇宙如果是想創造整個教育行業的「典範移轉」，把一切的一切都搬到線上，我不認為這夠實際。

當世界可以無限擴充，我們真的需要元宇宙嗎？

科技不斷在進步，使用科技的方法也會推陳出新，但有些東西與感覺，仍然難以被「虛擬」的事務所撼動。

台灣活水影響力投資基金共同創辦人鄭志凱，在《元宇宙為我們帶來什麼？讓我們失去什麼？》的文章中就提及，生命因為「侷限性」而珍貴，「人的生活最根本的現實就是有限性。我們能夠使用的時間、身體可以行動的距離或能夠負荷的重量，在生存的空間裡能夠置放、用手能夠觸碰到的物質，都有一定的極限...」。也正因為如此，元宇宙與虛擬空間所有的一切都能打破侷限，你可以無限累積與複製（即便有NFT又怎樣），不停地創造，抹去與再製，也可以很輕易的去突破許多物理限制，如此一來，「...極大的自由便失去了妥協的必要，無窮的選項便喪失了價值的淬煉...」。

我們花多少時間在這樣的一個世界？元宇宙時代的到來，是必須，還是作為輔助我們生活與工作的工具即可？

我相信在有選擇的情況下，大部分人還是願意「親自」參與或被參與實體的互動的。本來因疫情而選擇在線上舉辦的許多活動，也並未從此就放棄了線下經營，反之，隨著生活恢復正常，絕大部分的主辦方仍希望回歸以往的模式。更別說典禮，婚禮，演唱會等活動勢必更講求當下的體驗，而非只是透過科技，許你一個「沈浸式」的幻覺而已。

我特別喜歡一部老電影「型男飛行日記」（Up in the Air）中，那段描述人與人之間的交流與互動。當公司為了節省成本，將裁員從面對面改成透過網路視訊的方式進行，結果完全適得其反。因為有些細膩又難以描述的溫度，終究還是得面對面才能體察出來，科技可以帶來方便，但也帶來了疏離與冷漠，而偏偏在有些重要的場合，最該避免的就是疏離和冷漠。元宇宙可以在多大的程度上模擬真實？讓人甚至忘了自己是透過一個Avatar在與他人交流？

由臉書創辦人祖克柏一手打造的虛擬世界Horizon Worlds作為Meta元宇宙的入口，經過一年多的開發，以及砸下數十億在Web2.0的行銷預算後，卻仍在用戶數、以及用戶參與度卻都不如預期，連自家員工都忍不住吐槽。

當然，或許現階段不適合蓋棺論定，誠如祖克柏自己的看法：「耐心的人總是會有回報。」，或許再過個10年，技術與商業環境乃至消費者的習慣，都會與現在有所不同，且當真正具有「剛需」的應用出現時，元宇宙的領域就可以更好的概括VR/MR、AI（人工智慧）、blockchain（區塊鏈）、5G（搞不好已經需要6G了）等，成為真正影響人類生活的關鍵。

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責任編輯：錢玉紘

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。