衰退，是為了下一場美麗！|數位時代 BusinessNext

走進智霖科技（Xilinx）位在台北基隆路的台灣分公司辦公室，很訝異這個全球第一大IC設計公司，內部陳設及人員竟如此簡單，而台灣總經理賴炫州今年也不過31歲，但智霖在台灣通訊晶片市場的佔有率將近8成，由於智霖本身不從事生產製造，產品都委由聯電代工廠，因此台積電與聯電業績好不好，智霖絕對是關鍵。
同樣是做IC設計，智霖賺錢方式跟威盛這類IC設計公司可是大大不同，一般IC設計公司賺的是下游系統廠商客戶的錢，像威盛做的是電腦的晶片組，客戶就是華碩、技嘉這些主機板廠；而智霖則是賺IC設計公司錢，威盛與矽統的台灣IC設計雙雄，反而到過來成為智霖的客戶。因為市場變動快速，各種電子產品的規格可能每季就汰換一次，如果每次新產品都犯上一個小錯，重新開發測試成本相當驚人，過去，IC業者在跟台積電這類晶圓廠下單前，必須先製作光罩（mask，把IC設計線路像底片一樣拍在高密度玻璃上，再交由晶圓代工廠顯影蝕刻作成IC晶片），才能進行生產，但是晶片設計如果有錯誤，不僅光罩全都報廢，更嚴重的是，調整設計再重新製作光罩，時間至少1、2個月，原先的新產品可能霎時變成一文不值的過時貨，投資可能全盤泡湯。

**和時間賽跑的產業

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智霖的絕招便是針對這樣的市場需求，推出「可程式化邏輯元件」（PLDs,　Programmable Logic devices），特別是其中一項FPGA（可程式化邏輯陣列閘）的產品。利用軟體工具，客戶可以把自己的設計線路放進智霖的晶片中，模擬自己產品「已完工」的效能進行測試，一切OK後再行量產，如此可以省下時間與產品錯誤的風險。智霖的責任在開發周邊矽智財（IP, Intellectual Property），搭上客戶的設計後即可使用。1、2年前，智霖的這種IC一顆動輒可賣上3、5萬新台幣，堪稱IC中的勞斯萊斯，近年隨著晶圓廠製程技術進步，「可程式化邏輯元件」成本大幅降低，智霖乾脆鼓勵客戶直接交由智霖量產，更省時間。
正因它特殊的經營模式，所以智霖的產品一直是高價位、高毛利的同義詞，主要客戶就是產品精密度高、單價高的大型網路設備及通訊相關業者，如思科、朗訊等，合計佔智霖營收近8成左右，在台灣，雖然也有智邦、合勤、矽統等客戶，但多數人認識他們，還是因為智霖是台灣聯電的衣食父母。
嘗盡3年好光景，美國.com夢幻滅，連帶重創通訊設備廠商，智霖也遭波及（聯電當然也跟著受害）。今年1到3月，智霖的業績雖然還比去年同期成長了33％，不過，從第2季開始，受到整體景氣下跌，通訊公司表現不佳，使得智霖業績比起去年同期衰退了21％。近期公布的第三季業績，營收為表現為2.2億美元，比起2000年第三季衰退將近50％，執行長洛蘭茲（William Roelandts）在宣布「第三季業績時坦然表示，第三季是困難的一季。」華爾街分析師因對智霖存貨狀況仍有疑慮，對它的股價持保留態度，建議投資人保持觀望，和兩年前全面叫進不可同日而語。
儘管由雲端跌落谷底，但智霖的上下卻都不認為「經濟衰退」是危機，反而是他們向下一個典範轉進的轉機。其間的內涵，就是智霖要由一個賣晶片的公司，轉成賣「平台服務」的公司。就在今年9月業績最黯淡的時候，智霖針對IC設計師需求，與21家矽智財供應商組織共同軟體授權聯盟，提供單一化授權協議，供應450種IP相關訊息，設計師可直接透過網路查詢IP授權細節、進度，以及驗證流程，縮短過去各種法律程序達6個月以上授權時間，「現在競爭的法則是要Time to Market！」智霖台灣總經理賴炫州解釋：半導體製程技術愈進步、科技產品壽命愈來愈短，智霖的價值已經不是晶片，而是運用自己的矽智財，加上合作夥伴的矽智財，幫助晶片IC設計公司的矽智財最快完成上市工作；就好像一塊積木般，智霖的平台上隨時有三角形、方形、菱形；客戶可以任意選擇其中的幾塊，透過智霖取得授權，快速變成一部戰車或大哥大，最Hot的賣到消費者手上。
智霖深具轉型信心的理由，一是它對產業生態深而透的了解，累積了夠多的智慧財產權與設計精英；一是它經歷的失敗與創業起伏，遠勝過其他IC設計公司。

**研發為成功之本

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1984年在矽谷成立，智霖算是IC設計的老兵，但自90年代中期開始，不論在推出的速度或是新技術的研發，都落後於競爭者。1996年接任CEO一職的洛蘭茲曾告訴媒體：「我幾乎是在最糟的時候，進入矽谷高科技產業。」洛蘭茲體認到，只有掌握「時間」與「研發」，高科技公司才能可長可久。及至掌握「可程式化邏輯元件」的概念，智霖成功轉型成世界第一大IC設計公司。
截至2001年3月，智霖擁有超過500個美國專利，從1999年開始，研發的金額也呈現倍數成長，由1999年的9000萬美元，到今年將投入2億美元（佔年營收的1/8），持續在製程技術及軟體相關開發上，繼當年率先導入0.18微米製程技術，目前智霖跟聯電也展開0.13微米的合作案。
去年獲選美國《商業週刊》（BusinessWeek）「全球50家獲利最佳企業」之一，卻在通訊客戶的超額庫存中遍嘗風寒，今年智霖在半導體業的風采，勢必會輸給製作微軟Xbox遊戲機繪圖晶片的矽谷同行nVidia。但問問台灣半導體業，沒有一個人敢看輕這家公司。
「只要我們仍舊保持創新的精神，事情總是會有轉機，」看著車水馬龍的基隆路，賴炫州轉述著洛蘭茲來台灣親訪客戶時的叮嚀。

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。