杜拉克—— Cost Down   4個叮嚀
杜拉克—— Cost Down 4個叮嚀
2001.07.01 |

景氣蕭條當前,勒緊褲帶,成為許多企業的首要之務。但是管理學大師彼得‧杜拉克(Peter Drucker)34年前(本書原文版在1967年即出版)的作品《成效管理》卻告訴我們,許多看似理所當然的做法,未必那麼理所當然,許多理所當然該做之事,我們卻未必真的做了。
企業的成效管理,就是只做那些該做之事,看得見成果的事,去除掉企業不必要的活動。這樣簡單之至的道理,卻點明了當下企業在不景氣的環境下,決策與行動的種種迷思。

要縮減企業成本10%, 就是各個事業部門或單位各減10%

杜拉克指出,企業所面對的常態是,最重要10%的事件或產品產出了九成的成效,而其他無成效的90%的事件或產品,卻是產生了九成的成本。企業的顧客群當中,少數顧客的大訂單金額十分龐大,佔了企業營業額中的多數;一家企業或許生產上百種的產品,卻可能為數有限的幾種能夠達到量產的規模;幾百個業務員當中,少數幾個超級業務員可能就包辦了2/3的業務。
杜拉克提醒我們,企業的資源或心力,經常被不當地分配到那沒有實際成效的90%事件上頭,因為多數企業都是用「事件數量」,而非「成效」為考量來分配資源。此中的陷阱在於,當我們試圖要控制成本時,我們往往沒有專注在那些引發成本的事情上面,因為,按等比例縮減企業活動的成本,經常是讓那些重要而又能產生成效的少數事件因為經費不足,而變得窒礙難行、成效不彰;而那些原本就沒什麼成效的事件,則是根本就不受影響,因為這些事項反而是預算充足。
杜拉克認為,集中資源在成效上,才是最好又最有效的成本控制方案。因此,企業經理人應該把精力專注在那些能產生最大營收,但是數量卻最少的產品、生產線、服務、顧客、通路上頭。而刪減成本最有效的方式,則應該是把沒有成效的活動整個取消,而不是刪減若干個百分比。

**實施成本縮減方案, 就能夠減少「浪費」再次發生

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杜拉克指出,要找出企業所浪費掉的成本,並非易事。他舉例,油罐車空車往返,或是飛機沒有搭載乘客飛行的浪費是顯而易見的,但是多數無成效的浪費卻沒有這麼簡單。像是對船運公司而言,所浪費的最主要成本,其實是船舶靠岸時的閒置成本,這一類的成本甚至比運送貨物所耗費的成本還高。但是企業如果為了因應不景氣而緊縮航運成本,反倒可能造成靠岸成本增加、裝卸貨速度變慢、在港滯留時間變長等問題。
杜拉克提醒,試圖要用單一的標準來衡量浪費掉的成本,像是「最短的作業時間」、「最高的機器使用率」等等,並不恰當,因為這些數字只是表示了企業的「運作」,卻無法洞視真正的浪費。多數的成本縮減方案都沒有處理「浪費成本」,但是對每項事業來說,浪費成本卻是最為重要的成本項目。
因此,杜拉克建議,要找出浪費成本的最佳方式,就是「直接去找」。企業應該時時自問:「我們到底是把時間、資金和人力花在哪裡了,結果卻沒有產出任何成效?」。而對付造成浪費的活動的唯一明智做法,就是「終止它」。 

**不景氣採行保守策略, 就是把資源花在過去賣得好的商品上

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企業決策者通常都會偏好「過去的生財品」這類產品,因為這類產品是過去「創造公司成功的元老商品」。此外,因為這一類產品通常還占公司營收很大比重,把資源花在促銷這一類的產品上頭,似乎是不景氣環境下,較為穩健可行的策略。
但是杜拉克指出,過去的生財品通常必須採取降價、頻打廣告或是強力促銷的方式,或是提供特別服務給分散各地的少數顧客才賣得出去,因此這一類的產品儘管營業額很高,對獲利的貢獻卻很有限。更糟糕的是,企業的資源過多地被分配到過去的生產品上,經營者的目光都放在「解決問題」,而不是「創造機會」,企業也就經常會平白錯失許多良機,「未來的生產品」反倒因為資源不足而胎死腹中了。

**面對衰退時, 必然要採取緊縮措施,才可度過難關

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杜拉克認為,現代企業總是處在失衡狀態,某一方面成長,另一面卻是萎縮的,而企業的資源則經常是被用到需要被支援,而不是可以產生成效的地方。因此,企業應該要盡最大的努力,調整這種失衡狀態,讓企業的成效與投入的資源成正比,化弱點為優勢,而不僅只是刪減支出。
杜拉克舉例,一家在美國擁有一個150人銷售團隊的企業,每年營業額約為1500萬美元,也就是每年每位業務員的業績約在10萬美元之譜。但是該公司在估算之後,發現每個業務員的業績必須達到50萬美元,該公司才能獲利,於是該公司計畫裁減人力,卻又擔心業績衰退。
這家公司為了解決這個問題,重新把自己定義為一家配銷公司,而不是製造公司,同時他們積極找尋需要全國性的銷售通路,卻又缺乏資源的小公司,為他們提供代理銷售的服務。5年後,同樣的業務團隊便已創造出一億美元的業績。
在當前的經濟環境下,杜拉克這本書對我們最重要的意義,在於表明了企業的成本管理需要對企業的內外部真實情況有更縝密的分析與理解,畢竟成本控制並非企業管理的最終目標,傑出的產出成效才是企業生存的最重要關鍵。

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一個帳戶整合所有投資金流:永豐金資金管理帳戶,打造新世代「投資錢包」
一個帳戶整合所有投資金流:永豐金資金管理帳戶,打造新世代「投資錢包」

在台灣,投資的第一步往往不是研究市場,而是跑流程。投資人首先要開立證券戶,過程中還得額外申辦一個銀行帳戶作為交割戶,如果同時往來多家券商或涉獵不同金融商品,手上的交割戶就會越開越多,久而久之,資金與投資收益被分散在不同帳戶,不只增加管理難度,一旦忙碌忘了轉帳、交割戶餘額不足,還可能面臨違約交割的風險。

這套交割制度雖然保障了交易安全,卻也讓不少投資人覺得進場門檻比想像中更繁複,投資體驗因此大打折扣。永豐金證券總經理蘇威嘉表示:「永豐金證券很早就觀察到這個市場痛點,在『分戶帳』服務上路後,我們看到一個能夠改善流程痛點、讓投資管理更有效率的機會。」

為此,永豐金證券推出「資金管理帳戶」,以「投資錢包」的概念重新整合投資人的金流,讓投資人透過單一帳戶即可掌握各項投資的資金流入與收益,不必在多個交割戶之間切換,讓投資管理變得更直覺、更便利,也讓投資績效更容易被看見。

創新1》開證券戶不必再加開銀行戶

蘇威嘉進一步說明,資金管理帳戶為傳統證券交易流程帶來三個創新,其中最核心的一點,就是讓投資人能夠直接使用自己原有的銀行帳戶作為交割戶。

目前永豐金證券已串接25家銀行,投資人可以從中選擇慣用帳戶進行綁定,而且整個綁定流程都能透過手機App完成。對於新手投資人而言,開立證券戶後就能直接開始投資,不需要再跑一次銀行申辦交割戶;至於已在永豐金證券交易的客戶,也能改用自己最熟悉、最常使用,甚至具有特殊意義的銀行帳戶進行交割,讓投資相關的金流能在同一帳戶中運作,大幅提升管理效率。

創新2》自動授權扣款、降低違約交割風險

在資金管理帳戶的基礎上,永豐金進一步從使用者體驗出發,以eDDA電子直接扣款授權機制為核心,提供自動授權扣款與入金申請兩大功能,打造證券交易流程的第二項重要創新,不僅省去投資人在不同App間切換的麻煩,也能避免因為忘記轉帳或餘額不足所導致的違約交割風險。

永豐金證券通路事業處副總經理高政雍表示,只要完成自動授權扣款設定,日後投資人在進行台股現貨交易時,系統會自動確認資金管理帳戶的餘額、是否足以支付「台股T+2日交割款」,若餘額不足,系統會自動從事先約定的銀行帳戶將差額轉入資金管理帳戶(投資人須確保約定銀行帳戶內有足夠資金),以確保交割順利完成。

永豐金證券
永豐金證券通路事業處副總經理高政雍
圖/ 數位時代

「我們經常看到這樣的情形,交割前一天的帳戶餘額明明足夠,但隔天一早若剛好遇上信用卡、水電費等費用自動扣款,恐會造成交割款不足」高政雍認為,對投資人來說,若因帳戶上的小疏忽而傷及自身信用紀錄,實在非常可惜,因此,永豐金證券希望藉著資金管理帳戶,協助投資人從根本來避免這類痛點。

至於「入金申請」,凡完成自動授權代扣設定,爾後投資人只要打開永豐金證券大戶投 App的資金管理帳戶專區,就能直接點擊「入金申請按鈕」,把資金從綁定的銀行帳戶匯入資金管理帳戶,免額外再透過網銀App進行轉帳程序,且單筆匯入與匯出的上限皆為 5,000 萬元,不僅轉帳更方便,目前更不收取匯款手續費,長久累積下來,可以為投資人省下一筆不小的支出。

(備註:資金管理帳戶推廣期間,申請出金及授權扣款入金之銀行間通匯費用由永豐金證券負擔,惟永豐金證券日後保有優惠方案調整之權利。)

創新3》同時支援證券與複委託交易、資金管理更Easy

資金管理帳戶所帶來的第三項重要創新,是同時支援證券與複委託交易。無論投資人是買賣台股、美股、港股,採取定期定額或定股方式布局美股與台股,甚至進行台股的融資融券、申購競拍、有價證券借貸等交易,都能以資金管理帳戶完成交割;唯海外股票目前僅支援新台幣交付,未來則將視市場需求持續擴充。

過去,台股和複委託交易往往得綁定不同銀行帳戶,導致投資人必須在不同帳戶間反覆調度資金,不僅繁瑣,也容易在忙碌時漏轉、轉錯,增加管理難度。如今,只要透過一個帳戶即可支付所有交易往來,真正從源頭簡化了跨市場投資的資金管理流程。

化身投資錢包,重塑投資人的金流管理方式

蘇威嘉強調,永豐金推出資金管理帳戶服務,不僅是為了優化證券交易流程、提升投資人的操作體驗,更希望重新定義投資人在數位時代的投資管理方式,讓這個帳戶真正化身為「投資錢包」,一來協助民眾將投資資金從日常收支中獨立出來,二來完整記錄投資金流的變化軌跡,使投資績效、資產變動一目了然,還能逐步養成更有紀律、更有效率的投資習慣。

舉例來說,使用資金管理帳戶的投資人,可以再進一步於永豐金證券的豐存股平台,使用股利再投入功能。爾後當股利發放至資金管理帳戶時,只要沒有出金申請,即可將配發股利留在資金管理帳戶中,讓系統協助執行定期定額策略的同時,還能將配發的股利自動再投入市場,確保每一筆投資績效都有望創造複利,成為累積資產增值的一部分,避免發生股利回到日常使用的銀行帳戶後「不小心花掉」的狀況。

(備註:股利再投入功能及適用範圍,依豐存股平台公告為主)

目前,資金管理帳戶上線雖然只有一個月時間,但使用率已突破 20%,顯示投資人對更直覺、整合式的資金管理方式有明顯需求。蘇威嘉表示,未來,永豐金證券將持續優化相關功能並擴大應用場景,讓投資人能以單一帳戶完成資金集中、靈活調度與多市場交易,全面提升理財效率與使用體驗。

為鼓勵更多用戶體驗資金管理帳戶,永豐金證券也設計了「過關打怪」式的互動行銷活動,只要在活動期間完成指定任務,就有機會獲得限量900 元的股票禮品卡,還能參加iPhone17 Pro Max等好禮抽獎。若想提升投資效率、改變過去繁瑣的資金管理模式,現在正是申請資金管理帳戶的好時機。

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