數位音樂解碼，蘋果解套|數位時代 BusinessNext

前陣子託友人在美國買了紅色八ＧiPod Nano（紅色iPod全球僅在英、美出售，為公益特殊產品），儘管讚嘆其美，但三個月了，漂亮紅iPod仍躺在書桌上。過忙的我實在沒空把新iPod拆開，將舊iPod音樂移到新iPod，也沒有時間再設定一次iTunes、弄一次認證……，因為每一台iPod都有「鎖」，換一台iPod不像從前換一台Sony隨身聽般簡單。

這是數位化後的麻煩：機型號碼、使用者名稱和密碼、認證……一道道「數位鎖」；而花錢買來的數位音樂，也有鎖｜｜數位版權管理（ＤＲＭ）。

二○○七年二月蘋果執行長賈伯斯（Steve Jobs）以一篇︿對音樂的想法﹀（Thoughts on Music）呼籲四大音樂商放棄ＤＲＭ。沒想到才不過兩過月，ＥＭＩ執行長尼可力（Eric Nicoli）就與賈伯斯並肩而坐，一起在倫敦總部宣布將開賣無ＤＲＭ的音樂和影音。

當賈伯斯宣稱：「消費者可以在任何數位音樂商店買到沒有ＤＲＭ的音樂」時，我差點以為自己聽錯。原來無ＤＲＭ的音樂並非僅是蘋果iTunes和ＥＭＩ的獨家生意，任何網路商店都可和ＥＭＩ一談。

幾天後，《The Good, The Bad, The Queen》這張無ＤＲＭ的專輯開始在英國搖滾樂團的網站上開賣，以三二○kbps（近乎音樂ＣＤ品質）的ＭＰ３讓消費者購買下載（單曲○．九九英鎊，整張專輯七．九九英鎊）。網頁上標示著，「獨家：這是第一次，ＥＭＩ讓我們販售高品質且無保護的歌曲。」

無ＤＲＭ數位音樂時代終於來了。雖然另外三大音樂商，對ＥＭＩ的舉動保持沉默，但從賈伯斯「希望在今年年底以前，iTunes裡有五○％的音樂都無ＤＲＭ」的宣言看來，僅占iTunes五分之一音樂量的ＥＭＩ只是「率先發難」而已。

賈伯斯表示，五月開始，只要多花三十美分，以往在iTunes裡的單曲，就可直接變成無ＤＲＭ的高品質音樂，也可在任何音樂載具上播放。只要買過單曲，也可用整張專輯七．九九美元的價差，自動補為無ＤＲＭ專輯。想想看，已經販售超過二十億首歌曲的iTunes，只要有一億首（二十分之一）補上三十美分（幾個滑鼠動作），蘋果就有三千萬美元入袋。

而一直認定蘋果壟斷音樂市場的歐盟國家，面對網路上到處可買到與iTunes相同的無ＤＲＭ音樂，且iTunes內販售的無ＤＲＭ音樂也將不限iPod和五台電腦播放。ＥＭＩ開始販售無ＤＲＭ音樂，正好替蘋果解套。

目前iTunes還有一個擾人之處，就是不能跨國購買，這點也是歐盟對蘋果的質疑，認為價格和網友所在國家有不公平的現象，蘋果對此的回應是，實在不是他們錯，而是音樂市場的談判結果（台灣也正處於此麻煩中）。

當我遊走幾家ＥＭＩ所屬英國搖滾樂團的iTunes美國頁面，然後又逛到這些樂團在英國的官網，另一件有趣的事情讓我著迷：消費者也可用手機簡訊購買無ＤＲＭ音樂（當然，購買費用以後會出現在手機帳單上，小額付款萬歲！）。

豁然開竅！無ＤＲＭ音樂不僅一步步為蘋果官司解圍，更為iPhone鋪路，賈伯斯厲害！

iTunes將販賣的兩種音樂

DRM歌曲                        無DRM歌曲
價格    0.99美元    1.29美元
格式    MP3      AAC
壓縮率    128kbps     256kbps
限制    僅在5台電腦、iPod     無限制

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。