從學術圈開始的創業，可能嗎？|數位時代 BusinessNext

台灣大學日前辦了一個創業與創新工作坊，主要的講者有台大學術副校長陳良基、管理學院院長郭瑞祥，創創學程主任李吉仁，以及漢鼎創投、前永豐餘投資代表等業界人士，陣容可謂一時之選。而這個工作坊的宗旨就是協助台大教師將研究成果技術商業化，將研發成果轉變為創業機會。我們對於學術龍頭投入這樣的行動表示敬意，但創業的過程其實最重要的就是不怕弄髒手，要能夠時時刻刻緊盯現場實務以及環境的變化。因此，最重要且最核心的問題就是，這些目標對象(聽眾)，可以嗎？或許在此拋出一些議題，讓學界也能夠思考這樣的限制：

創業家精神(entrepreneurship)及創業家思維

經濟學家熊彼得認為創業家精神屬於一種具有創造性破壞的力量，能夠將既有結構中的模式打破，用更有效率或更有生產力的模式取代。管理學則有彼得杜拉克闡釋創業家的特質，就是能夠主動尋求變化、對變化作出反應並將變化視為機會的人。

讓我們檢視學術圈的教授們是否具有這樣的特質。其一是打破現有結構或運作制度的能力，其二是主動尋求變化的能力。眾所周知，學術圈的流動是整個社會結構裡面速度最慢的一環，政黨執政都可以輪替兩次了，但學術圈大老的勢力仍在。現有的這群目標聽眾對於資源分配的遊戲大概都厭倦了，要他們在報紙上投投社論、退休後寫寫部落格還可以，真的在位的時候，卻沒有人可以站出來勇於打破這樣的規則。對於創業這樣需要真真實實、分分秒秒投入的事，不要說成功了，投入的可能性有多高？

在主動尋求變化方面，整個學術圈的反應更像是恐龍一般，在技術上或許有不斷深究、主動尋求變化的可能性，但在整個象牙塔裡能夠對變化作出反應並將變化視為機會的人，恐怕屈指可數。或許這樣講或許有些現任的教授們會不服氣，但如果攤開全台灣歷年產學合作或者科技專案這些沒有資金風險的研發計畫，去檢驗最後成功將研發成果spin-off，或者退一步說能夠成功技術移轉業界的比例有多高？恐怕也僅有陳良基副校長這樣的少數。

向駭客精神學習

陳良基副校長在新書發表會後接受訪問說，人類社會需要良師興國，學校首先應提供足夠的創業養份，才能帶動更多年輕人走上創新之路。不可否認的，有特定的社群與課程，的確能讓學習平台更具有系統，也更能掌握住學習者的學習歷程。然而在提供這些輔助工具與機制之外，這次工作坊學習的主角始終是待在學術圈的人，誠如某些參與者說的，我們本來就是不想到業界，才投入學術研究，現在創業又變成顯學，只好來瞭解一下這是什麼。但是，這和創業的本質上就有了無比巨大的差異。我們看看之前的太陽花學運，年輕人們看似什麼資源都沒有，為什麼可以創造出這麼大的動能？有人說這是網路世代的特質，動動滑鼠，滑滑螢幕就可以了。但這只是看到了表象，真的背後的意涵，就是平常不為特定(金錢)目標，只想把一件事情專注做好的精神，也就是資訊時代的駭客精神。

駭客原先不是單指破壞網路安全的侵入者，駭客的本質是網路使用者，駭客行為則代表一種網路使用形式。駭客文化最重要的一點，就是資訊的開放與分享，這樣的概念也影響了網路文化的特性。在網際網路的擴張與技術發展上，駭客本來就是促進網路進步很重要的一股力量，駭客不斷地尋找網路建構過程中的技術不足，藉此找出程式上的漏洞，再促使網路設計上的補強；網路科技，就建立在這種對傳統束縳不斷挑戰、突破的嚐試過程中，不斷地進步，這也是駭客精神中最重要的部分。換言之，這也就是人類因為運用創造力、分享的精神，促成人類整體的創新、進步。

我們看到了有能力者，如陳良基副校長願意推動整個學術社群往創新創業的方向前進，對於目標對象大學教授而言，創業或許不是個人職涯裡最優先的規劃，但在年輕學子對於創新創業的意識與熱情開始被點燃的情況下，請大學教授先思考，如何帶領更多年輕人走上創新之路。多點分享、多點破壞、多流一點汗、多去弄髒手，這熱情才有延續的可能。否則，這恐怕又淪為另一場顯學大拜拜。

[作者]
詹峻陽為資訊社會領域學者，長期關注資通訊科技產業、社群媒體領域與其使用者行為等發展。

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時間：7月9日(週三) 9:30-17:00
地點：台大醫院國際會議中心R201，台北市徐州路2號2樓
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參見活動網頁

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費，月底再拿著單據報帳；不同部門各自綁定信用卡，企業難以即時掌握支出；員工離職後，若原有付款設定沒有同步移轉，也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題，背後都涉及一個關鍵議題：中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言，支付管理不只是財務部門的行政工作，當支出分散、現金流難以預測，甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性，企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰，萬事達卡（Mastercard）提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite，讓支付從單純的交易工具，轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡，讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出，中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳，若大量依賴員工代墊，不僅增加報帳與核銷成本，也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後，企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理，同時，進一步設定使用規則，例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家，讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理，商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示，商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials，取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠，涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如，企業可以針對特定通路建立虛擬卡號，讓員工綁定手機支付差旅費；也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號，直接將付款與訂單串聯，後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳，降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API，企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃（ERP）系統、採購或費用管理系統，從發卡、付款到後續管理，都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台，也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，將中小企業每一個進出與支付節點問題，逐步設計出不同的解方，一步步實踐『支付至簡，商業致遠』的願景。」

圖／數位時代

從車隊卡到跨境匯款，助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說，加油、維修是每天都會發生的固定支出，過去，不同加油站可能需要不同儲值卡，管理不易，也可能因支付問題影響車輛調度與運輸，導入Mastercard的車隊卡後，問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目，並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯，例如一張卡對應一台車或一位駕駛，或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說，這不只是換一張卡，而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構，在維持車輛正常運作的同時，也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯，也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場，對跨境匯款的需求將隨之攀升，若仍以傳統的方式進行跨境匯款，不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差，更不用說即時追蹤匯款進度，一旦款項延遲或金額出現落差，就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰，Mastercard推出Mastercard Move，讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態，以更有效率的方式完成跨境匯款，全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳，同時，以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來，Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後，Mastercard接下來思考的是，知道錢花在哪裡後，若能進一步知道未來會發生什麼，創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳，而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」，支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因，目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

陳懿文表示：「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎，再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務，其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行，即可協助企業掌握財務健康、預測現金流，以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長，透過對話式問答，不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題，還會提供可執行的專業建議，讓企業看見下一步，進而提升營運韌性與績效。

舉例來說，一家餐廳營收持續成長，卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款，造成現金流壓力；對餐廳營運者來說，問題倒不是「有沒有賺錢」，而是「錢什麼時候進來」的現金流管理，Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後，將進一步從收付款週期找出落差，再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單，看起來是成長機會，但如果資金準備不足，反而可能增加營運壓力，透過Virtual CFO，企業可以預測未來現金流，再決定是否擴張據點，以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度，舉例一家自行車店的年營收成長15%，單看數字會覺得營收數據亮眼；但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%，將重新思考成長速度，建議主推商品、調整客單價，以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長，Mastercard提供的不是單一產品，而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍，再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說，第一步不必等到導入Virtual CFO，從申請一張商務卡、設定使用規則開始，就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務，Mastercard致力實踐「支付至簡，商業致遠」的願景：當支付流程更簡單、資金流向更透明，數據便能成為企業決策的依據，協助中小企業從掌握當下，進一步預見未來。