美國2大致命錯誤,揭露比「缺口罩」更難堪的事實
美國2大致命錯誤,揭露比「缺口罩」更難堪的事實

席捲全球的肺炎風暴下,美國是受創最嚴重的國家。若將無力阻止疫情的責任,全部推給川普政府很簡單,但潛藏背後更致命的問題,卻是美國漸趨真空的製造產業,以及變樣的創新生態系統。

美國放任自由市場追求創新的作法,是導致現況其中一個原因。資金永遠流向報酬率最高的市場部位,AI應用領域專注在搜尋引擎、廣告投放等面向;藥學研究則聚焦獲利豐厚的新藥研發,防疫期間急切需求的疫苗及篩檢工具,都只是其次。

相較之下,重要卻不受投資者青睞的領域,往往只得依賴政府支持。然而,美國投入技術研發的資金正逐年減少,從而無法因應衝擊;日漸薄弱的製造產業也是一大問題。

疫情初期,美國不僅立刻碰上篩檢器材奇缺的難關,就連呼吸裝置、口罩等物資都面臨匱乏,卡內基梅隆大學教授福西(Erica Fuchs)表示,「這場疫情顯示美國的製造能力外移了多少。」

知名創投a16z創辦人馬克.安德森(Marc Andreessen)對國家無力生產防疫用品的批判引發共鳴,「是我們自己選擇不要擁有生產這些東西的機械、工廠與系統。」經過這次教訓,各方學者也呼籲政府應主導研發計畫、加速防疫相關領域發展,並強化對製造產業的投資、重拾關鍵物資的生產能力。

再者,美國人必須清楚了解,連結「製造」與「創新」不僅對生產力成長非常重要,更是經濟成長的關鍵。

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Honeywell於美國東岸羅德島州(Rhode Island)的口罩工廠,從今年4月起投入n95口罩生產,每月生產2,000萬個,供應美國衛生和公共服務部使用。
圖/ Honeywell

在Netflix發光、從樂天拓展客群,收納教主大發企業財

10年前,近藤麻理惠(Kondo Marie)的整理魔法,讓全世界為之著迷,《怦然心動的人生整理魔法》一書,在全球售出千萬本,讓這位從小對收納充滿熱情的日本女性,一舉躍上世界舞台。

為推廣收納技巧及哲學,麻理惠與丈夫河原尚武在加州成立整理顧問公司KonMari Media,更在資深電影製作人蓋兒.伯曼(Gail Berman)促成下和Netflix合作。2019年,她與Netflix攜手推出的實境節目成為當年平台上最受歡迎的非虛構作品,讓美國重新掀起「收納」浪潮,Google關鍵字「近藤麻理惠」的搜尋次數成長了100倍。如今她在Netflix的第二部作品也已發表。

麻理惠的活躍引起了樂天注意,後者在2019年8月收購KonMari的多數股權,也讓這個收納品牌經營的電商網站,開始販售居家裝飾與家用品,甚至也討論創作娛樂內容。現在她更嘗試讓收納超越居家範疇,進入企業領域。

麻理惠與組織行為學教授桑尼海(Scott Sonenshein)合著的新書《Joy at Work》,為KonMari打開業務發展的一扇大門,不僅電商平台能擴及辦公用品,旗下的收納顧問也能服務更多客群。居家收納諮詢往往是一次性的服務,服務企業級客戶則能細水長流。

麻理惠對收納的熱情,源自於她對家的熱愛。「與家人共度的時光讓我感到非常快樂。」她說。母親的家居裝飾雜誌,讓5歲時的她深深迷上收納。隨著年紀增長,現在收納對她不只是整理,更是與物品、家庭的精神連結──一種怦然心動的快樂感受。

近藤 麻理惠( Marie Kondo)
近藤 麻理惠( Marie Kondo)打造一套收納、整理居家環境的「魔法」,並憑著這門專業改變了不少人的一生。
圖/ flickr cc by RISE

「說謊的瑞幸」黯然下市,也把中企追逐美國夢的大門關了

去年5月,瑞幸咖啡在那斯達克掛牌上市,投資者們舉杯歡慶。來自東方的小藍杯被媒體吹捧為中國星巴克,交易首日即繳出20%成長,市值達到40億美元。對於一間成立不到兩年的新創,這無疑值得讚頌。

然而,風光上市不滿一年,中國咖啡帝國的神話即告破滅。今年4月初,瑞幸咖啡向美國證券交易委員會自曝財務作假,在過去三個季度的財報中,至少偽造3.1億美元的銷售額。

此消息令瑞幸股價崩盤,執行長錢治亞、營運長劉劍,以及董事長陸正耀隨後一一被革職,最終也遭到那斯達克摘牌下市。

瑞幸咖啡以「打敗星巴克」為口號在中國快速展店,其中包含大量App下單、到店取貨的「快取店」,這種以網路為中心,結合大數據與電商服務的商業模式,很快擄獲歐美投資者的芳心。

雖然在爆出造假前,瑞幸的商業模式就已受到質疑,但並沒有影響小藍杯在美國投資界引起的熱潮。實際上,瑞幸咖啡的銷售很大一部分是基於「補貼」,這種做法肯定無法長久,若要盈利,勢必得大幅提高咖啡售價。

一位負責盡職調查瑞幸咖啡的投資銀行合夥人透露,瑞幸聲稱的銷售量與實際從庫存中取出的咖啡杯數對不上,他將這項疑慮回報給上層,結果沒有受到重視。可以說,從中國挖掘出下一位騰訊或阿里巴巴的渴望,已讓投資人變得盲目。

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在中美關係因疫情日漸交惡時,這起震撼全球的造假事件,也令美國決定提高中國企業進入美國資本市場的門檻。
圖/ Shutterstock

2020年1月,瑞幸完成一筆8.65億美元的募資後,知名做空機構渾水研究(Muddy Waters Research)戳破了瑞幸以謊言撐起的泡沫,發布一份長達89頁的匿名報告。報告製作者動員近1,500名人力統計銷售額,記錄600家門市的人流,並有總計1.1萬小時的錄影畫面,以及2.6萬張消費收據作背書。

該報告指控,瑞幸分別在2019年第三季、第四季虛增69%、88%的銷售量,且每杯咖啡的售價被提高了12%以上,相較瑞幸宣稱的門市轉虧為盈,估計淨虧損達28%以上。同時咖啡以外品項營收貢獻高估了400%,瑞幸曾聲稱這類產品是營收成長的重要動能,占營收比重已達到44%。

報告內容表示,「在IPO(首次公開募股)之後,瑞幸偽造財務及營運數據的作法已是詐欺,瑞幸懂得投資者想要什麼,該怎麼用美妙的故事包裝自己為成長型股票,以及需要操弄哪些數據來增強投資者信心。」同時批評瑞幸商業模式「從根本上就是失敗的」,假如為了盈利提高產品售價,顧客便會頭也不回地離去,永遠無法實現盈利。

起初瑞幸駁斥造假指控,聲稱研究方法存在瑕疵,結果兩個月後,瑞幸卻主動自承財務造假。在中美關係因疫情日漸交惡時,這起震撼全球的造假事件,也令美國決定提高中國企業進入美國資本市場的門檻。

那斯達克因此制定新規,對中國企業赴美IPO設下最低金額限制;參議院也通過《外國公司問責法案》,假如外國公司連續3年無法遵守審計機構要求,則禁止其股票在美國交易。

這起令投資人瞠目結舌的負面案例,也一併關上了中國企業追逐「美國夢」的大門。

某種程度上,瑞幸只是創投界「重視成長勝於盈利」現況的縮影,中環資產投資基金創辦人譚新強指出,很多新創公司倚靠投資者的現金存活……他們從不反省自己的作法,這不是領先的產業變革,這只是走在前端但尚未成熟的商業模式。

本文出自《數位時代》雜誌315期專欄〈全球掃描〉,為讀者精選、梳理各大外雜焦點內容,資料來源:MIT Technology Review、Fast Company、日經亞洲評論

責任編輯:林美欣、張庭銉

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從商務卡到虛擬財務長,Mastercard如何把支付變成企業決策力
從商務卡到虛擬財務長,Mastercard如何把支付變成企業決策力

員工自行墊付差旅、採購、雲端訂閱或廣告費,月底再拿著單據報帳;不同部門各自綁定信用卡,企業難以即時掌握支出;員工離職後,若原有付款設定沒有同步移轉,也可能影響後續業務運作。這些看似零碎的支付問題,背後都涉及一個關鍵議題:中小企業能否更有效率的管控資金。

對資源有限的中小企業而言,支付管理不只是財務部門的行政工作,當支出分散、現金流難以預測,甚至連跨境匯款都存在時間與到帳金額的不確定性,企業的營運效率與成長速度都可能受到影響。

為協助中小企業解決上述挑戰,萬事達卡(Mastercard)提供端到端商務解決方案–虛擬卡、車隊卡、跨境匯款服務到Virtual C-Suite,讓支付從單純的交易工具,轉化為企業管理資金與做決策的基礎。

以商務卡結合虛擬卡,讓每一筆支出更可控

Mastercard台灣區董事總經理陳懿文指出,中小企業目前常見的支付方式主要是信用卡與轉帳,若大量依賴員工代墊,不僅增加報帳與核銷成本,也讓企業難以即時掌握整體支出。「導入商務卡後,企業可以將原先分散在員工身上的支出收回企業管理,同時,進一步設定使用規則,例如限定交易商家、金額、消費類別、使用期間或國家,讓企業對資金使用建立更細緻的控管機制。」

除了支付管理,商務卡也能進一步降低企業日常營運成本。陳懿文表示,商務卡持卡人可透過商務優惠計畫Easy Saving Specials,取得Google Workspace、Shopify、LinkedIn、Notion、Sixt、 Agoda等品牌優惠,涵蓋雲端服務、電商營運與數位行銷等企業常見支出。

虛擬卡的In Control平台則讓支付管理變得更精準。例如,企業可以針對特定通路建立虛擬卡號,讓員工綁定手機支付差旅費;也可以針對單筆訂單產生一次性虛擬卡號,直接將付款與訂單串聯,後續再透過虛擬卡號進行核銷與對帳,降低人工處理成本。

透過Commercial Connect API,企業可以把虛擬卡功能整合進既有的企業資源規劃(ERP)系統、採購或費用管理系統,從發卡、付款到後續管理,都能在原本熟悉的平台上完成。目前相關方案已整合SAP Concur、SAP Taulia、Pay4You、Grasp Technologies與Kresus等平台,也支援企業自行建置的客製化ERP系統。

#2 萬事達卡
Mastercard台灣區董事總經理陳懿文:「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎,將中小企業每一個進出與支付節點問題,逐步設計出不同的解方,一步步實踐『支付至簡,商業致遠』的願景。」
圖/ 數位時代

從車隊卡到跨境匯款,助中小企業降低營運不確定性

對物流、運輸等擁有大量車輛的企業來說,加油、維修是每天都會發生的固定支出,過去,不同加油站可能需要不同儲值卡,管理不易,也可能因支付問題影響車輛調度與運輸,導入Mastercard的車隊卡後,問題不復存在。

企業可以限定卡片只能用於加油、維修、停車等特定商用項目,並進一步將卡片與車號或駕駛人建立關聯,例如一張卡對應一台車或一位駕駛,或讓駕駛人以虛擬卡支付車輛所需費用。對企業來說,這不只是換一張卡,而是把原本分散的車隊支出納入同一套管理架構,在維持車輛正常運作的同時,也提高資金使用的透明度。

同樣的邏輯,也延伸到日益增加的跨境匯款需求。隨著中小企業將業務版圖擴展到海外市場,對跨境匯款的需求將隨之攀升,若仍以傳統的方式進行跨境匯款,不僅得等候長達1到3天的匯款時間、也常因為中轉銀行收取費用導致到帳金額有落差,更不用說即時追蹤匯款進度,一旦款項延遲或金額出現落差,就可能進一步影響對帳與供應鏈運作。

為解決上述挑戰,Mastercard推出Mastercard Move,讓中小企業可以輕鬆掌握每一筆匯款的狀態,以更有效率的方式完成跨境匯款,全球60%的市場可於1小時內到帳、95%的市場1天內可到帳,同時,以全額到帳降低到帳金額不確定帶來的營運風險。

從掌握現在到預見未來,Mastercard用Virtual C-Suite把數據變成經營洞察

協助中小企業以商務支付方案優化支付與資金管理後,Mastercard接下來思考的是,知道錢花在哪裡後,若能進一步知道未來會發生什麼,創造的商業價值更高。如果支付數據不只是用來對帳,而能進一步回答「未來現金流會怎麼變化」、「現在適不適合擴張」、「企業的成長速度是否落後同業」,支付的價值就會從管理工具進一步提升為決策工具。

而這也是Mastercard會推出Virtual C-Suite的原因,目標是讓資源相對有限的中小企業也可以透過數據分析洞悉未來局勢。

萬事達卡
面對中小企業痛點,Mastercard提供全方位的解決方案。
圖/ 數位時代

陳懿文表示:「我們以每年1,750億筆交易的資料為基礎,再結合企業自身的財務數據推出Virtual C-Suite服務,其中預計Virtual CFO功能將在今年底於特定市場試點營運。中小企業只要將銀行與交易等數據上傳到平台、或者是透過API串聯財務系統或發卡行的網路銀行,即可協助企業掌握財務健康、預測現金流,以及進行同業比較。」

Virtual CFO就像中小企業虛擬財務長,透過對話式問答,不僅能從支付數據中找出企業忽略的議題,還會提供可執行的專業建議,讓企業看見下一步,進而提升營運韌性與績效。

舉例來說,一家餐廳營收持續成長,卻可能因為平台款項較晚入帳、食材需要即時付款,造成現金流壓力;對餐廳營運者來說,問題倒不是「有沒有賺錢」,而是「錢什麼時候進來」的現金流管理,Virtual CFO在協助其挖掘出這個議題後,將進一步從收付款週期找出落差,再協助企業評估付款條件、付款時間等調整方式。

同樣的情況也可能發生在企業擴張時。接到新客戶或大訂單,看起來是成長機會,但如果資金準備不足,反而可能增加營運壓力,透過Virtual CFO,企業可以預測未來現金流,再決定是否擴張據點,以及確切的時間。同業比較則提供另一個分析角度,舉例一家自行車店的年營收成長15%,單看數字會覺得營收數據亮眼;但若Virtual CFO進一步比較同業數據後發現平均成長率是30%,將重新思考成長速度,建議主推商品、調整客單價,以及進行相應的行銷投入。

從商務卡到虛擬財務長,Mastercard提供的不是單一產品,而是一套隨企業成長逐步疊加的支付管理層次——先把分散的支出收回可控範圍,再透過數據預見現金流與擴張時機。對於還在用員工代墊、多張信用卡管理支出的中小企業來說,第一步不必等到導入Virtual CFO,從申請一張商務卡、設定使用規則開始,就能踏出第一步。從商務支付方案到Virtual CFO服務,Mastercard致力實踐「支付至簡,商業致遠」的願景:當支付流程更簡單、資金流向更透明,數據便能成為企業決策的依據,協助中小企業從掌握當下,進一步預見未來。

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